Benefiċċju sid - a ... Identifikazzjoni tas-sid benefiċjarju

"Sid benefiċi" - kunċett li tintuża għall-ġbir u l-ħażna ta 'ċerta informazzjoni dwar il-kumpaniji li jinteraġixxu mal-organizzazzjonijiet elenkati fl-artikolu. 5 tal-liġi № 115-FZ. Biex din il-lista stabbilimenti kklassifikati twettiq ta 'varjetà ta' operazzjonijiet relatati mal-proprjetà u flus kontanti. Aktar tard fl-artikolu qrib lejn il-kunċett, jispjegaw it-tifsira tagħha. Ejja jiffamiljarizzaw ma 'numru ta' dispożizzjonijiet tal-liġi, li hija rregolata.

Il-qafas leġiżlattiv

Skond id-normi stabbiliti ta 'l-innovazzjoni se tmiss kważi l-organizzazzjonijiet kollha li jwettqu attivitajiet fis-suq tat-titoli, jinżammu l-kumpaniji ta' assigurazzjoni u jkollhom kont bankarju. Taħt il-liġi federali, il-produzzjoni ta 'azzjoni kontra l-legalizzazzjoni (ħasil) tar-rikavati miksuba permezz kriminali u l-iffinanzjar tat-terroriżmu, sid benefiċjarju - huwa suġġett, ma jkollhomx status ċara.

L-informazzjoni kollha miġbura se jkunu mmirati lejn Bini it-tranżazzjonijiet finanzjarji varji li huma pprojbiti bil-liġi. Madankollu, l-awtoritajiet ripetutament esprimew informazzjoni li hija kontra l-liġi. Eżempju ta 'dan huwa l-messaġġ Baġit tal-President tal-Federazzjoni Russa "Dwar il-politika tal-baġit fl 2010 -2012 m rispettivament" mill 2009/05/25 lill-Assemblea Federali. F'dan it-test, stazzjonati xi linji gwida għall-konsolidazzjoni tal-mekkaniżmu ta 'azzjoni kontra l-użu ta' kuntratti sabiex jitnaqqsu t-taxxi u biex jevitaw tassazzjoni doppja fil-proċess tat-twettiq ta 'tranżazzjonijiet ma' intrapriżi barranin fil-każ fejn persuna mhux residenti tal-pajjiż li miegħu l-kuntratt huwa l-benefiċjarju finali.

politika tat-taxxa tal-futur

pjanijiet tal-gvern għas-snin li ġejjin tinkludi xi bidliet. Xi wħud minnhom huma elenkati fil-Kodiċi tat-Taxxa. L-essenza ta 'dawn il-bidliet huwa li jinħoloq counter ksur tal-użu ta' ftehim fiskali internazzjonali skopijiet liġi invalidi. Fuq il-bażi ta 'leġiżlazzjoni għandha wkoll jittieħed biex tistimola l-organizzazzjonijiet li transizzjoni għall-ġurisdizzjoni tal-Federazzjoni Russa ta' l- oqsma offshore tad-dinja. tnaqqis fit-taxxa u l-preferenzi li huma speċifikati fit-trattati internazzjonali tal-Federazzjoni Russa, ma tiġix applikata jekk is-sid beneficjarju aħħari - residenti tal-pajjiż.

Identifikazzjoni tas-sid benefiċjarju

Il-kwistjoni tal-iżvelar tas-sid benefiëjarju tqajmet diversi drabi fin-negozju Russu moderna, iżda minħabba n-nuqqas ta 'definizzjoni ċara baqa pendenti. Eżempju ta 'dan huwa l-Prim Ministru ta struzzjonijiet. Skond dan id-dokument, ħafna kumpaniji, l-aktar l-istat, mibgħuta lill-kuntratturi l-ħtieġa li tiġi prodotta informazzjoni dwar kollha ta 'l-sidien u l-benefiċjarji aħħarija. Madankollu, minħabba n-nuqqas ta 'definizzjoni ċara ta' dan il-kunċett u l-proċeduri ta 'żvelar regolatorji li jipprovdu l-informazzjoni meħtieġa kien prattikament impossibbli. Madankollu, f'Lulju 2013, sar is-sid benefiċjarju tad-klijent identifikat minn organizzazzjonijiet bankarji.

Lista tad-data personali meħtieġa

Skont il-liġi li jiżvelaw informazzjoni dwar benefiċjarji, is-sid se jkollhom l-entitajiet legali li għandhom kont bankarju u huma klijenti ta 'intrapriżi involuti fi tranżazzjonijiet ma' fondi. L-ammont totali, in-natura u l-proċess ta 'sottomissjoni ta' informazzjoni għandhom ikunu konformi mal-ordni, approvat mill-Gvern. Madankollu, minħabba l-fatt li llum-dispożizzjonijiet prinċipali għadhom ma ġewx ippubblikati, l-informazzjoni se tiġi trażmessa skont il-Liġi № 115-FZ u r-Regolament approvat fis-sena 2004, id-19 ta 'Awissu, il-Bank tar-Russja. Fiha informazzjoni dwar l-identifikazzjoni tal-benefiċjarji minn kumpaniji tal-karti ta 'kreditu u klijenti sabiex jipproduċu azzjoni kontra l-legalizzazzjoni (ħasil) tar-rikavati minn mod kriminali u l-iffinanzjar tat-terroriżmu. Abbażi tal-liġi, sabiex jimplimentaw il-proċess ta 'identifikazzjoni ta' individwu jiġi vverifikat li ġej:

• kunjom, isem, kunjom;
• data tat-twelid;
• -post attwali ta 'residenza jew residenza temporanja;
• numru tat-taxxa personali (jekk disponibbli)
• ċittadinanza;
• għall-barranin --dettalji tad-dokument li juri d-dritt li jibqgħu fit-territorju tal-Federazzjoni Russa (karta migrazzjoni);
• dettalji tad-dokument li jikkonferma l-identità.

L-interpretazzjoni tal-kunċett ta ' "benefiċjarju"

Il-Liġi № 115-FZ tas-sid benefiċjarju - mhux biss definizzjoni ġdida. Miegħu hija użat it-terminu "benefiċjarju". Ir-Regolament fih il-proċedura nnifisha hija l-identifikazzjoni ta 'dan tal-aħħar. Minnhom huwa suġġett, għall-benefiċċju tagħha huwa li jwettaq ċerti azzjonijiet fuq operazzjonijiet finanzjarji. leġiżlazzjoni Għaliex sid benefiċjarju - huwa l-fundatur? Ejjew tiċċara dan. L-identifikazzjoni parteċipanti suġġetti li joperaw abbażi tal-kuntratt ordni aġenzija kuntratt u fiduċjarju. Il-benefiċjarju jista 'jkun entità ġuridika jew fiżika. Huwa bil-miktub fil-liġi. Iżda s-sid benefiċjarju - biss l- individwu. Xi jfisser? Fi kliem ieħor, is-sid benefiċjarju ta 'entità legali - fundatur ta' l-intrapriża.

Il-proċedura biex jiġi stabbilit

Iggwidata mir-liġi, istituzzjonijiet bankarji għandhom jeħtieġu l-iżvelar ta 'informazzjoni lill-benefiċjarju u benefitsarnogo sid. Dan, imbagħad, jista 'jikkawża ċertu diffikultajiet. Dawn huma marbuta mal-fatt li l-identifikazzjoni tas-sid benefiċjarju ta deskritta b'mod aktar ċar fil-liġi. Iżda hawnhekk hija l-proċedura li jinstallaw li diversi ikkumplikata, minħabba li għal dan hija għandha tirrikonoxxi l-persuna li tkun fil-liġi msemmija bħala sid benefiċjarju. Il-liġi tipprovdi għal tali pretensjonijiet. F'dan ir-rigward, il-bank ma jkollux id-dritt li jitolbu mid-data tal-klijent li mhumiex elenkati fil-lista tal-identifikazzjoni tas-sid benefiċjarju.

ġbir ta 'informazzjoni

Ġbir ta 'informazzjoni dwar is-sid benefiċjarju, l-istituzzjonijiet bankarji għandhom id-dritt li tuża kwalunkwe mid-dokumenti pprovduti mill-klijent. Dak li hu inkluż fil-lista tagħhom? Normalment, dan il-profil tas-sid benefiċjarju, in-natura differenti ta 'l-applikazzjoni u ittra lill-bank. X'inhu dan jgħid dwar il-liġi? Regolamenti tiddikjara li jekk is-sid ikun fl-identifikazzjoni tas-sidien mhux se jiġu skoperti, huwa rikonoxxut korp membru eżekuttiv.

Din l-innovazzjoni hi mmirata biex tidentifika d-ditti ta 'ġurnata. Ħafna probabbli, se jiġu applikati għall-intrapriżi li fihom huwa impossibbli li jiġi stabbilit is-sid benefiċjarju. Dawn l-organizzazzjonijiet jinkludu dan li ġej:

1) kumpanniji mhux għall-profitt li ma jkollhomx sid, iżda benefiċċjarji preżenti;

2) fondi mutwi;

3) kumpaniji ta 'titoli konġunti ma' sidien multipli, kull wieħed minnhom jikkorrispondi għall-karatteristiċi ta 'benefiċċju.

4) tal-kumpanija, li huwa magħmul minn membri li assi ma 'strutturi trust stess.

Individwali kategorija (speċjali) ta 'intrapriżi

Il-kategoriji ta 'parteċipanti tar-relazzjonijiet, li jiżvelaw l-użufruttwarji mhumiex meħtieġa li jinkludu dawn li ġejjin:

1) aġenziji tal-gvern;

2) l-awtoritajiet lokali;

3) fondi mhux baġitarji tal-istat;

4) organizzazzjonijiet jew korporazzjonijiet li l-kapital aktar minn 50% tal-ishma hija proprjetà tal-Federazzjoni Russa, suġġetti tagħha u l-muniċipalitajiet varji;

5) 'stat barrani, organizzazzjoni internazzjonali jew sottodiviżjoni politika ta' stat barrani, li tippossjedi awto-wieqfa;

6) l-emittenti ta 'titoli.

eċċezzjonijiet approvati

Bħala regola, għat-trattament tal-informazzjoni personali ta 'kull persuna, intrapriża jew negozju Entità hija mitluba l-kunsens tiegħu bil-miktub. Madankollu, l-Art. 6 tal-liġi № 152-FZ fuq data personali jipprovdi għall-ċirkustanzi li fihom il-kunsens għall-ipproċessar ta 'data mhux meħtieġ. Dawn jinkludu:

1) Iċ-ċirkostanzi taħt trattati jew liġijiet li jintlaħqu l-għanijiet iddikjarati internazzjonali;

2) ċerti poteri jew responsabbiltajiet li huma pprovduti mill-leġislazzjoni tal-Federazzjoni Russa bħala l-operatur.